湖南踐行國(guó)學(xué)公益基金會(huì)投資管理制度

第一章   總 則

第一條 根據(jù)《慈善組織保值增值投資活動(dòng)管理暫行辦法》和《湖南踐行國(guó)學(xué)公益基金會(huì)章程》的規(guī)定，為有效利用湖南踐行國(guó)學(xué)公益基金會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)基金會(huì)）各類(lèi)捐贈(zèng)資產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的保值、增值，確保資產(chǎn)投資合法、有序，規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，保證資產(chǎn)安全，特制訂本辦法。

第二章   投資原則

第二條   合法性原則?；饡?huì)投資必須嚴(yán)格遵守有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章，自覺(jué)維護(hù)金融市場(chǎng)的正常運(yùn)作秩序，與經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立的合法金融機(jī)構(gòu)合作。

第三條   安全性原則?；饡?huì)投資必須充分考慮政策風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等因素，盡力規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，避免損失。

第四條 效益性原則?；饡?huì)投資以獲取收益為目標(biāo)，追求效率，力求收益最大化。

第三章 投資范圍

第五條 基金會(huì)可用于投資的財(cái)產(chǎn)限于非限定性資產(chǎn)。

第六條 基金會(huì)投資活動(dòng)僅限于境內(nèi)投資，分為理財(cái)類(lèi)和權(quán)益類(lèi)，理財(cái)類(lèi)主要包括國(guó)債、向銀行購(gòu)買(mǎi)的固定收益類(lèi)或保本類(lèi)金融產(chǎn)品；權(quán)益類(lèi)主要包括股票型基金、混合型基金、股權(quán)投資（包括控股和非控股）以及向非銀行金融機(jī)構(gòu)購(gòu)買(mǎi)的金融產(chǎn)品。

第七條 基金會(huì)的資金不得投向期貨、期權(quán)等衍生金融工具，不得提供任何形式的經(jīng)濟(jì)擔(dān)?；蜇?cái)產(chǎn)擔(dān)保。

第八條 基金會(huì)的投資可通過(guò)銀行、信托、保險(xiǎn)、證券公司、基金公司及理事會(huì)批準(zhǔn)和授權(quán)的其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行。

第四章 投資程序

第九條 基金會(huì)投資工作應(yīng)在理事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展，并接受業(yè)務(wù)主管單位、登記機(jī)關(guān)的指導(dǎo)和監(jiān)督。

第十條 理事會(huì)是基金會(huì)的最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)最終投資責(zé)任。秘書(shū)長(zhǎng)負(fù)責(zé)匯報(bào)投資計(jì)劃，理財(cái)類(lèi)計(jì)劃報(bào)理事長(zhǎng)批準(zhǔn)，權(quán)益類(lèi)計(jì)劃報(bào)理事會(huì)審議批準(zhǔn)。投資計(jì)劃應(yīng)包括投資目的、投資額度、投資可行性報(bào)告（權(quán)益類(lèi)投資必須提供）、投資期限、投資品種、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)等。

第十一條 須理事會(huì)審批的對(duì)外投資或終止投資必須經(jīng)過(guò)三分之二以上理事同意表決，決策記錄應(yīng)載明投資事項(xiàng)、提請(qǐng)（終止）投資人的意見(jiàn)和簽名、參與表決人的意見(jiàn)和簽名，表決結(jié)果書(shū)面存檔。為確保投資工作的實(shí)時(shí)性和可操作性，理事會(huì)閉會(huì)期間的投資決策，可采取通訊會(huì)議的形式執(zhí)行。

第五章   風(fēng)險(xiǎn)防范

第十二條 基金會(huì)投資活動(dòng)的合作機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇信譽(yù)良好的國(guó)有、大中型金融機(jī)構(gòu)合作，規(guī)避金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)；可選擇多種投資項(xiàng)目進(jìn)行組合，分散項(xiàng)目的違約風(fēng)險(xiǎn)。

第十三條   基金會(huì)相關(guān)人員與金融機(jī)構(gòu)相關(guān)人員未經(jīng)允許不得泄露基金會(huì)的投資方案、交易情況、結(jié)算情況、資金狀況等與基金會(huì)投資產(chǎn)品業(yè)務(wù)有關(guān)的信息。基金會(huì)監(jiān)事有權(quán)對(duì)投資情況進(jìn)行監(jiān)督與檢查，必要時(shí)可以聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)。

第十四條 如果捐贈(zèng)人要求對(duì)留存本基金的捐贈(zèng)進(jìn)行權(quán)益類(lèi)投資，其要求必須符合國(guó)家政策法規(guī)和基金會(huì)投資管理規(guī)定。

第十五條 財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)與金融機(jī)構(gòu)簽訂協(xié)議中約定的條款，及時(shí)與金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行結(jié)算。投資業(yè)務(wù)到期后，應(yīng)及時(shí)收回本金及收益，并進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)處理。

第十六條 基金會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)應(yīng)定期將投資收益情況向理事會(huì)報(bào)告。

第六章   附 則

第十七條 本制度自2021年6月19日第三屆理事會(huì)第四次會(huì)議審議通過(guò)后執(zhí)行。